Du bygger upp din rapport genom att lägga till tillgångar och skulder. Det finns två typer av tillgångar och det är viktigt att du delar upp dem på rätt sätt:

Om uppdraget är nytt så utgår du ifrån Förteckningen när du lägger in tillgångar och skulder. I annat fall utgår du från föregående års rapport och använder de utgående värdena som ingående värden.

Under Transaktionskonton redovisar du det kontot som du förvaltar och använder för huvudmannens löpande inkomster och utgifter. Vi väljer att benämna det Transaktionskonto, men det förkommer även en rad andra benämningar, så som; godmanskonto, förvaltarbankkonto, huvudmannakonto, eller helt enkelt bankkonto för ställföreträdare.

Lägg till Transaktionskontot genom att:

Registrera ingående värde/ balans genom att:

Under rubriken Övriga bankkonton och tillgångar redovisar du; Sparkonton, Egna medel, matkonto, boendekonto, samt övriga tillgångar som aktie- och fondkonton, fastigheter och övriga tillgång som angetts i förteckningen

Det råder delad mening om var Sparkonton ska redovisas. Vissa kommuner vill att du redovisar Sparkonton under Övriga bankkonton och tillgångar, andra vill att du redovisar det under Transaktionskonton. För att säkerställa vad som gäller i din kommuner hittar du mer information i artikeln nedan, eller via din kommuns hemsida och/eller anvisningar:

Under rubriken Skulder redovisar du eventuella skulder, med ingående och utgående värden. Lägg till skulder på samma sätt som tillgångar ovan. Observera att skulderna ska tas upp även om skuldsanering pågår.

Beloppet som anges i den grå rutan under rubriken "Utgående behållning:" är summan av den ingående balansen och bokförda transaktioner. Har du bokfört alla transaktioner fram till ett visst datum ska beloppet vara lika med den utgående behållningen på kontot.