Tillgångar
Bank (transaktions- och sparkonto)
Ange bankens namn, kontonummer och aktuellt saldo per förordnandedagen. Du ska styrka saldona med saldobesked från banken. Det ska tydligt framgå av saldobeskedet vilka konton som är överförmyndarspärrade och vilka dispositionsrätter som finns.
Det är endast det konto som gode mannen/förvaltaren disponerar för löpande utgifter (transaktionskonto) som inte ska förses med överförmyndarspärr.
Bank (egna medels-konto)
Detta konto är det som endast huvudmannen själv har tillgång till. Hit gör du överföringar till huvudmannen om han/hon själv kan göra egna uttag eller använda bankkort. Du ska se till att kontot är försett med överförmyndarspärr.
Om det finns ett bankkort kopplat till kontot har vissa banker inte teknisk möjlighet att förse det med spärr. Då ska du istället tillse att du inte har dispositionsrätt till kontot.
Ange bankens namn, kontonummer och aktuellt saldo per förordnandedagen. Du ska styrka saldot med saldobesked från banken. Av saldobeskedet ska framgå eventuell överförmyndarspärr och dispositionsrätter.
Övriga tillgångar
Aktier redovisas med marknadsvärdet per förordnandedag. Ange antalet aktier för varje slag.
Fondandelar anges med marknadsvärde per förordnandedag. Ange även andel per förordnandedag. Ange andelar av optioner, teckningsrätter och andra finansiella instrument.
Obligationer anges till nominellt belopp, uppgift om utfärdare, räntesats och utgivningsår.
Fastighet redovisas med taxeringsvärde och styrks med taxeringsbevis.
Bostadsrätt redovisas med ägarbevis. Innehavet styrks med intyg från bostadsrättsföreningen.
Tillgångar av större värde ska anges, till exempel båt, bil, konst, möbler och samlingar. Lösöre och bohag utan större värden behöver inte tas upp.
Skulder
Skulder ska anges för varje fordringsägare för sig och styrkas per förordnandedagen.